III. Bag. Keuangan - Palaksanaan Anggaran

No Bidang Tugas
dan Uraian Kegiatan
Waktu Pelaksana Penanggung
jawab
M J H Total Waktu
III BAGIAN KEUANGAN
  Pelaksanaan Anggaran
  1 Gaji Induk
  a Membuat daftar gaji pegawai menggunakan aplikasi gaji dan menyusun kelengkapan daftar gaji (SK Kenaikan Berkala, SK Kenaikan Pangkat, Buku Nikah, Akta Kelahiran Anak dan SK Mutasi), setiap awal bulan 30       PDG Keuangan
  b Membuat Surat Setoran Pajak (SSP) Gaji Induk 5       PDG Keuangan
  c Koreksi daftar gaji dan kelengkapannya. 30       PDG Keuangan
  d Pengajuan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) daftar gaji dan kelengkapannya untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran. 30       PDG Keuangan
  e Membuat Surat Perintah Pembayaran (SPP) Gaji Induk 30       Bendahara Wasek
  f Membuat Surat Perintah Membayar (SPM) untuk ditandatangani oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM)  Gaji Induk 15       Operator Keuangan
  g Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) Gaji Induk ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)   1     Petugas Bendahara
  h Mengambil SP2D dan melakukan penarikan uang gaji induk dari Bank dan memberikan daftar  transfer ke rekening masing-masing pegawai 30       Petugas Bendahara
  i Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku bantu 30       Bendahara Keuangan
  j Mempertanggungjawabkan pembayaran gaji induk pegawai   1     Bendahara Keuangan
    Lama Proses 200 2 0 5,3 jam    
  2 Gaji Susulan, Kekurangan Gaji
  a Membuat daftar gaji pegawai menggunakan aplikasi gaji dan menyusun kelengkapan daftar gaji  (SK Kenaikan Berkala, SK Kenaikan Pangkat, Buku Nikah, Akta Kelahiran Anak dan SK Mutasi), setiap awal bulan 30       PDG Keuangan
  b Membuat Surat Setoran Pajak (SSP) Gaji Susulan/Kekurangan Gaji 5       PDG Keuangan
  c Koreksi daftar gaji dan kelengkapannya. 30       PDG Keuangan
  d Pengajuan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) daftar gaji Susulan dan kelengkapannya untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran. 30       PDG Keuangan
  e Membuat Surat Perintah Pembayaran (SPP) Gaji Susulan/Kekurangan Gaji. 30       Bendahara Wasek
  f Membuat Surat Perintah Membayar (SPM) untuk ditandatangani oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM) Gaji Susulan/Kekurangan Gaji. 15       Operator Keuangan
  g Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) Gaji Susulan/Kekurangan Gaji ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara KPPN)   1     Petugas Bendahara
  h Mengambil SP2D dan melakukan penarikan uang Gaji Susulan/Kekurangan Gaji dari Bank dan memberikan daftar  transfer ke rekening pegawai 30       Petugas Bendahara
  i Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku bantu 30       Bendahara Keuangan
  j Mempertanggungjawabkan pembayaran Gaji Susulan/Kekurangan Gaji.   1     Bendahara Keuangan
    Lama Proses 200 2 0 5,3 jam    
  3 Uang Muka/Persekot Gaji
  a Membuat daftar gaji pegawai menggunakan aplikasi gaji dan menyusun kelengkapan daftar gaji  (SK Mutasi). 30       PDG Keuangan
  b Membuat Surat Setoran Pajak (SSP) Uang Muka/Persekot Gaji 5       PDG Keuangan
  c Koreksi Uang Muka/Persekot Gaji dan kelengkapannya. 30       PDG Keuangan
  d Pengajuan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) Uang Muka/Persekot Gaji dan kelengkapannya untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran. 30       PDG Keuangan
  e Membuat Surat Perintah Pembayaran (SPP) Uang Muka/Persekot Gaji. 30       Bendahara Wasek
  f Membuat Surat Perintah Membayar (SPM) Uang Muka/Persekot Gaji untuk ditandatangani oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM). 15       Operator Keuangan
  g Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara KPPN)   1     Petugas Bendahara
  h Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Uang Muka/Persekot Gaji dari Bank dan memberikan daftar  transfer ke rekening pegawai 30       Petugas Bendahara
  i Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku bantu 30       Bendahara Keuangan
  j Mempertanggungjawabkan pembayaran Uang Muka/Persekot Gaji.   1     Bendahara Keuangan
    Lama Proses 200 2 0 5,3 jam    
  4 Gaji Ke 13 (Tiga Belas)
  a Membuat daftar gaji ke 13 Hakim dan pegawai menggunakan aplikasi gaji dan kelengkapannya  mengacu  pada  daftar gaji bulan Juni, dilaksanakan setelah ada Surat Edaran Menteri Keuangan melalui Kantor      Pelayanan      Perbendaharaan Negara (KPPN). 30       PDG Keuangan
  b Membuat faktur pajak / Surat Setoran Pajak (SSP). 5       PDG Keuangan
  c Koreksi daftar gaji ke 13 dan kelengkapannya. 30       PDG Keuangan
  d Pengajuan    Daftar    gaji    ke    13    dan kelengkapannya dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) untuk ditandatangani   oleh   Kuasa   Pengguna Anggaran. 30       PDG KPA
  e Penerbitan  Surat  Perintah   Membayar (SPM) dan Surat Setoran Pajak (SSP). 30       Operator Keuangan
  f Penandatanganan       Surat       Perintah Membayar   (SPM)   dan   Surat   Setoran Pajak (SSP) untuk ditandatangani oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM). 15       Keuangan Wasek
  g Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN).   1     Petugas Keuangan
  h Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Uang Muka/Persekot Gaji dari Bank dan memberikan daftar  transfer ke rekening pegawai 30       Petugas Bendahara
  i Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku bantu 30       Bendahara Keuangan
  j Mempertanggungjawabkan pembayaran Uang Muka/Persekot Gaji.   1     Bendahara Keuangan
    Lama Proses 140 1 0 3,3 jam    
  5 Uang Duka Wafat/Tewas
  a Membuat daftar gaji pegawai menggunakan aplikasi gaji dan menyusun kelengkapan daftar gaji  (Surat Keterangan Kematian/Tewas) 30       PDG Keuangan
  b Koreksi Uang Duka Wafat/Tewas dan kelengkapannya. 5       PDG Keuangan
  c Pengajuan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) Uang Duka Wafat/Tewas dan kelengkapannya untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran. 30       PDG Keuangan
  d Membuat Surat Perintah Pembayaran (SPP) Uang Duka Wafat/Tewas 30       Bendahara Wasek
  e Membuat Surat Perintah Membayar (SPM) Uang Uang Duka Wafat/Tewas untuk ditandatangani oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM). 30       Operator Keuangan
  f Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara KPPN) 15       Petugas Bendahara
  g Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Uang Duka Wafat/Tewas dari Bank dan memberikan daftar  transfer ke rekening Bendahara.   1     Petugas Bendahara
  h Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku bantu 30       Bendahara Keuangan
  i Mempertanggungjawabkan pembayaran Uang Duka Wafat/Tewas. 30       Bendahara Keuangan
    Lama Proses 200 1   4,3 jam    
  6 Uang Makan
  a Membuat dan mengkoreksi Daftar Nominatif uang makan setelah mendapat rekapitulasi absensi dari sub bagian kepegawaian pada tanggal 5 setiap bulannya. 30       PDG Keuangan
  b Membuat Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) dan ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran (KPA). 30       PDG Keuangan
  c Membuat Surat Perintah Membayar (SPM) dan Surat Setoran Pajak (SSP) untuk ditandatangani oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM.   1     Operator Keuangan
  d Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara KPPN).   1     Petugas Bendahara
  h Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Uang Duka Wafat/Tewas dari Bank dan memberikan daftar  transfer ke rekening Bendahara.   2     Petugas Bendahara
  i Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku bantu 10       Bendahara Keuangan
  j Mempertanggungjawabkan pembayaran Uang Duka Wafat/Tewas. 15       Bendahara Keuangan
    Lama Proses 60 2 0 3,0 jam    
  7 Uang Lembur
  a Membuat Surat Perintah Lembur yang ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran (KPA). 15       Keuangan Wasek
  b Membuat Daftar Absen Lembur. 10       Kepeg Wasek
  c Penandatanganan oleh penerima/ yang diperintah lembur dan disetujui Kuasa Pengguna Anggaran (KPA). 15       PDG Keuangan
  d Pembuatan Daftar Nominatif uang lembur dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM). 15       PDG Keuangan
  e Penandatanganan Daftar Nominatif uang lembur dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) oleh Kuasa Pengguna Anggaran (KPA). 10       Keuangan KPA
  f Penerbitan Surat Perintah Membayar (SPM) dan Pembuatan Surat Setoran Pajak (SSP). 10       Operator Keuangan
  g Penandatanganan Surat Perintah Membayar (SPM) oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM). 5       Keuangan Wasek
  h Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN).   1     Petugas Keuangan
  h Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Uang Duka Wafat/Tewas dari Bank dan memberikan daftar  transfer ke rekening Bendahara.   2     Petugas Bendahara
  i Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku bantu 10       Bendahara Keuangan
  j Mempertanggungjawabkan pembayaran Uang Duka Wafat/Tewas.   1     Bendahara Keuangan
    Lama Proses 50 4 0 4,8 jam    
  8 Remunerasi dan Pertanggungjawabannya.
  a Membuat daftar nominatif remunerasi berdasarkan rekapitulasi   absen    dari    Sub    Bagian Kepegawaian, dilaksanakan setelah ada Surat Perintah dari Biro Keuangan Mahkamah Agung Rl. 30       Keuangan Wasek
  b Koreksi daftar nominatif oleh Bendahara Pengeluaran dan Kepala Sub Bagian Keuangan. 30       Keuangan Wasek
  c Membuat rekapitulasi permintaan remunerasi dan mengkoreksi rekapitulasi permintaan remunerasi.   1     Keuangan Wasek
  d Penandatanganan rekapitulasi permintaan remunerasi   2     Keuangan Wasek
  e Mengirim rekapitulasi permintaan remunerasi  ke Biro Keuangan Mahkamah Agung Rl. 15       Keuangan Wasek
  f Menandatangankan Daftar Nominatif Remunerasi  kepada setiap pegawai yang menerima remunerasi   2     Keuangan Wasek
  g Membuat daftar nominative permintaan 15       Keuangan Wasek
  h Mengirim rekapitulasi pertanggungjawaban permintaan remunerasi   ke Biro Keuangan Mahkamah Agung Rl. 10       Keuangan Wasek
    Lama Proses 100 5 0 6,7 jam    
  9 Pengajuan Uang Muka Kerja (UP).
  a Membuat Rencana Penggunaan Anggaran   1     Operator Keuangan
  b Membuat Surat Pernyataan Uang Muka Kerja (UP) yang ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran/Pejabat Pembuat Komitmen beserta kelengkapannya (DIPA, SK Pengangkatan KPA, PPK, Penguji/Penanda Tangan SPM, Bendahara dan Spesimen Tanda Tangan KPA, PPK, Penguji Penanda Tangan SPM dan Bendahara)   2     Petugas Keuangan
  c Membuat SPM Uang Muka Kerja (UP) 10       Petugas Keuangan
  d Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) Uang    Persediaan (UP) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara        (KPPN)   1     Petugas Keuangan
  e Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Uang Muka Kerja (UP) dari Bank   2     Bendahara Keuangan
  f Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku-buku pembantu   1     Petugas Keuangan
    Lama Proses 110 12 0 13,8 jam    
  10 Pengajuan Ganti Uang Persediaan (GUP).
  a Membuat Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTJB) GUP   1     Petugas Keuangan
  b Membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) GUP 30       Petugas Keuangan
  c Membuat SPM Ganti Uang Persediaan (GUP) 30       Petugas Keuangan
  d Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) Uang    Persediaan (GUP) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara        (KPPN)   1     Petugas Keuangan
  e Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Ganti Uang Persediaan (GUP) dari Bank   2     Petugas Keuangan
  f Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku kas umum dan buku-buku pembantu 30       Petugas Keuangan
    Lama Proses 200 17 0 20,3 jam    
  11 Tambahan Uang Persediaan (TUP).
  a Membuat surat permohonan permintaan Tambahan Uang Persediaan (TUP) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)/ Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan (Kanwil DJPb) yang bersifat mendesak beserta Lampirannya (Rincian Rencana Penggunaan Anggaran, Realisasi Anggaran dan Rekening Koran) 15       Bendahara Keuangan
  b Membuat SPM Tambahan Uang Persediaan (TUP) 10       Operator Keuangan
  c Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) Tambahan Uang    Persediaan (TUP) ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)   1     Petugas Keuangan
  d Mengambil SP2D dan melakukan penarikan Tambahan Uang Persediaan (TUP) dari Bank.   2        
  e Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku kas umum dan buku-buku pembantu            
    Lama Proses 25 1 0 1,4 jam    
  12 Pengajuan Nihil Tambahan Uang Persediaan (TUP Nihil).
  a Membuat Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTJB) GUP 30       Petugas Keuangan
  b Membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) TUP Nihil 30       Petugas Keuangan
  c Membuat SPM Nihil Tambahan Uang Persediaan 30       Petugas Keuangan
  d Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) Nihil Tambahan Uang Persediaan ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara        (KPPN)   1     Petugas Keuangan
  e Mengambil SP2D Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku kas umum dan buku-buku pembantu   2     Petugas Keuangan
    Lama Proses 115 4 0 5,9 jam    
  13 Pengajuan SPM Langsung (LS).
  a Membuat Ringkasan Kontrak dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja SPM Langsung   1     Operator Keuangan
  b Membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) SPM Langsung 15       Operator Keuangan
  c Membuat SPM LS/Kontrak 10       Operator Keuangan
  d Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) LS/Kontrak ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara        (KPPN)   1     Petugas Keuangan
  e Mengambil SP2D dan melakukan penarikan LS/Kontrak dari Bank.   2     Bendahara Keuangan
  f Mencatat SPM dan SP2D ke dalam buku kas umum dan buku-buku pembantu 30       Bendahara Keuangan
    Lama Proses 55 4 0 4,9 jam    
  14 Pengelolaan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP).
  a Menerima, membukukan dan menyetorkan       Penerimaan       Negara Bukan    Pajak    pada    bank    persepsi, dilaksanakan setiap hari Jumat (kecuali hari   Jumat   libur   dilaksanakan   hari kerja sebelumnya);   1     Bendahara Penerima Keuangan
  b Melaporkan pembukuan disertai bukti penyetoran untuk ditandatangani oleh Panitera/Sekretaris   pada   setiap   hari Senin; 30       Bendahara Penerima Keuangan
  c Melaporkan Penerimaan Negara Bukan Pajak   ke   Biro   Keuangan     Mahkamah Agung Rl paling lambat tanggal 5 setiap bulannya (khusus Pengadilan Agama tembusannya disampaikan pada Pengadilan Tinggi Agama 30       Bendahara Penerima Keuangan
    Lama Proses 60 1 0 2,0 jam    
  • Duk-Ellyda
  • ucapan-kpta
  • ucapan-waka-pta
  • ucapan-wisuda
  • duk-likwan
  • sel-rivai